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应对税务局网络爬虫关键在管好企业涉税信息披露

发布时间:2020-11-13

2014年6月青岛税局进行了第一批"爬虫"风险提取试验。在第一批试验的20个公司中,"爬虫"很快就抓出了5个公司,然后税局进行了实地稽查。经过半个多月的实地稽查,5个案子全被查实存在税收问题,其中两个案子补缴税款一百多万元,今年"爬虫"在全国展开。

恐怖的"爬虫"……来啦!!!

青岛国税局开发网络爬虫分析软件,破解资本运作稽查难题

去年某日,青岛国税稽查局案源管理科的李杰副科长,在电脑中打开一个软件,输入几个关键指标值,点击"确定",随着电脑屏幕上一个绿色小虫缓慢的爬过,几十个红色的预警信号出现在屏幕中,点击每一个预警信息,相关的疑点企业和疑点信息逐一显现出来。

李杰指着这些信息说:"这些红色预警信号,显示相关企业在资产重组、收购等资本运作方面,存在较高的税收风险。软件还能够将企业涉及的主要风险点和涉税金额初步分析展示出来。这个项目今年可为我们稽查局立了大功!通过软件分析预警,再经过稽查人员的实地调查,共查实资本运作方面的税收专案20余个,已入库税滞罚达到8300余万元,最大的一笔入库税款和滞纳金达到5300万元,另外还有若干案子还在全力稽查中……"

为什么网络爬虫软件可以筛得这么准?

一是拓展信息渠道,将网络'爬虫'技术引入涉税信息的采集,对外部网站披露的与青岛企业资本运作活动有关的信息适时捕捉,丰富案源线索;

二是精准工作定位,将风险方向定位在股权投资和土地、房屋等大额资产的处置上,分析方法和指标设计针对性强;

三是融合多方信息,引入了税务登记、申报、鉴证报告、财务报表、地税印花税等多方信息作为信息分析的主要着力点;

四是强化信息的挖掘应用,软件着重建立了各类信息源之间的对应关系和勾稽关系,用以支持风险的推定和排查;

五是风险信息重构,对多个投资方信息进行整理归纳,形成控制关系网络架构图,将复杂的资本运作行为重构还原为清晰的交易轨迹,以准确定位和发现这些交易中的税收风险。

福州国税局则"互联网"提升税收征管,网络爬虫紧盯上市公司

近日,福州一家上市公司董事会头天下午开会刚刚做出转让股权的决定,晚上才发布公告,到现在很多员工都还不知道的时候,国税局立刻知道消息找上门了。为什么这么快?难道有内鬼通风报信?

透露消息的不是哪个人,而是"网络爬虫"让这家上市公司转让股权的消息第一时间就被国税部门监控到。

国税局运用"互联网",依靠"网络爬虫"技术,自主研发了互联网涉税信息监控平台,在互联网信息汪洋大海中实时精准查找上市公司股权交易信息,让税收征管效率呈现几何级倍增。互联网成了挖掘的税收信息的金矿。

为何紧盯上市公司呢?

一是因为上市公司发布的信息比较透明规范,二是上市公司股权转让问题越来越成为税收征管的热点和难点。上市公司股权转让、股票减持现象频繁,而且涉及的金额很大,但是因为信息不对称,税务部门无法及时掌握信息,导致这方面税收管征不到位,经常是股票一抛售,当事人就消失无踪,税收很难补回来。

福州市国税局互联网涉税信息监控平台。有三个突出的特点:

一是分类抓取。平台将"转让方、受让方或标的物"在福州的三类上市公司股权、股票信息全部纳入监控范围,主要从中国证券网、全景网、和讯网、凤凰财经、东方财经等证券财经网站,重点抓取上市公司公告、上市公司十大股东股票减持、限售股解禁等三大类信息。

二是实时监控。风控中心的专用电脑可以全天候实时抓取、储存和分类整理相关信息。

三是智能比对。平台会将互联网获取的信息与税收征管系统以及其他第三方信息进行自动比对,从中筛选出存在税收风险的管征户信息。

股市还没开盘,国税局就知道上市公司信息了。

通过事前监控和日常化管理,对上市公司股权交易进行持续跟踪监控,还发现了上市公司存在的一些涉税问题:比如,为税收筹划目的,持有大量上市公司股票的企业在本地先注销后再到外地减持;持有上市公司股票的企业成了非正常户。

现在国地税协作,大数据将共享,利用"网络爬虫"原理调用百度、搜狗等知名搜索引擎的接口,获取其他方面诸如实际关联公司、经济案件的法院判决结果等信息数据,是轻而易举的事儿。以后,还将积极探索采集外语信息,将境外上市公司纳入监控范围,不断拓展"互联网"应用领域,进一步提升税收征管水平。

纳税人,有木有被X光透视的赶脚?

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